【银行询证函如何填写】在企业财务工作中，银行询证函是审计过程中非常重要的一环，用于核实企业的银行存款、贷款及其他相关资金信息。正确填写银行询证函不仅有助于提高审计效率，还能避免因信息错误导致的财务风险。
以下是对“银行询证函如何填写”的总结与操作指南，帮助相关人员快速掌握填写要点。
一、银行询证函的基本内容
银行询证函通常由会计师事务所或审计机构发出，要求银行对被审计单位的银行账户信息进行确认。主要包括以下
- 被审计单位名称
- 银行账户信息（账号、开户行等）
- 询证事项（如存款余额、贷款情况等）
- 询证日期及有效期
- 签章栏（需加盖公章和经办人签章）
二、填写步骤与注意事项
| 步骤 | 内容说明 |
| 1. 填写基本信息 | 包括被审计单位全称、统一社会信用代码、注册地址等，确保信息准确无误。 |
| 2. 明确询证项目 | 根据审计需求选择需要确认的内容，如“银行存款余额”、“贷款余额”、“担保情况”等。 |
| 3. 填写银行信息 | 包括开户银行名称、账号、币种、开户日期等，确保与银行系统一致。 |
| 4. 选择询证方式 | 通常为纸质函件或电子函件，根据银行要求选择合适的方式。 |
| 5. 填写联系人信息 | 包括联系人姓名、职务、电话、邮箱等，便于银行及时沟通。 |
| 6. 签章与盖章 | 由被审计单位加盖公章，并由经办人签字确认。 |
三、常见问题与解决方法
| 问题 | 解决方法 |
| 银行不配合回函 | 可通过电话联系银行相关部门，或提供补充材料说明情况。 |
| 信息填写错误 | 在提交前仔细核对，必要时请银行协助确认。 |
| 回函时间过长 | 提前与银行沟通，明确回函截止时间，避免影响审计进度。 |
四、示例表格（银行询证函模板）
| 项目 | 内容 |
| 被审计单位名称 | ××有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 91110108XXXXXX |
| 注册地址 | ××市××区××路××号 |
| 银行名称 | ××银行股份有限公司××分行 |
| 银行账号 | ×××××××××× |
| 币种 | 人民币（CNY） |
| 开户日期 | 2018年1月1日 |
| 询证事项 | 银行存款余额：截至2024年6月30日，账户余额为￥1,250,000.00 |
| 询证方式 | 纸质函件 |
| 联系人 | 张×× |
| 职务 | 财务主管 |
| 联系电话 | 138-XXXX-XXXX |
| 传真 | 010-XXXX-XXXX |
| 邮箱 | zhangxx@xxx.com |
| 签章 | （单位公章） 经办人签字：_________ |
五、结语
银行询证函的填写虽然看似简单，但其中每一个细节都可能影响到审计结果的准确性。因此，在实际操作中应保持严谨态度，确保信息真实、完整、合规。同时，与银行保持良好的沟通，也是顺利完成询证工作的关键。