大家好，我是小跳，我来为大家解答以上问题。什么是基金的净值和收益，什么是基金的净值很多人还不知道，现在让我们一起来看看吧！
1、基金份额资产净值＝（总资产-总负债）/基金份额总数。
2、其中，总资产是指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等；
3、总负债是指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等；
4、基金份额总数是指当时发行在外的基金份额的总量。
5、开放式基金的份额总数每天都在变化，因此须以当日交易结束后的统计数为准。在每个营业日收市后，将当日基金资产净值除以当日交易截止时的基金份额总数，就得出当日的份额资产净值。
本文到此讲解完毕了，希望对大家有帮助。